Con Legge 27 gennaio 2012, n. 3
(modificata dal D.L. 179/2012 conv. con la L. del 17/12/2012 n. 212 e dal decreto
legislativo 12 gennaio 2019, n. 14, pubblicato nella Gazzetta Ufficiale del 14
febbraio 2019 e successive modifiche ), al fine
di porre rimedio alle situazioni di sovraindebitamento non soggette né
assoggettabili alle vigenti procedure concorsuali, si è consentito al debitore
di concludere un accordo con i creditori nell'ambito della procedura di
composizione della crisi.
Per «sovraindebitamento» si intende una
situazione di perdurante squilibrio tra le obbligazioni assunte e il patrimonio
prontamente liquidabile per farvi fronte, nonché la definitiva incapacità del
debitore di adempiere regolarmente le proprie obbligazioni.
Si tratta di una disciplina che prevede
tre modalità di soluzione della crisi del debitore non fallibile:
§ Concordato Minore,
§ Ristrutturazione dei debiti del consumatore,
§ Liquidazione Controllata,
§ Esdebitazione Sovraindebitamento.
A mezzo di tali procedure si prevede un
meccanismo di estinzione (controllata in sede giudiziale) delle obbligazioni
del soggetto sovraindebitato non fallibile, da attuarsi attraverso la
collaborazione degli Organismi di composizione della crisi da
sovraindebitamento, strutture espressamente previste e regolate dalla legge
n.3/2012 e dal relativo regolamento attuativo.
Tre
possibili procedure e risultati
L'OCC, il Gestore della Crisi e un
Giudice delegato valutano la fattibilità delle soluzioni possibili in ogni caso
concreto.
§ Concordato Minore ex Accordo di ristrutturazione dei
debiti: ai creditori viene proposto un
progetto con importi e tempi definiti per saldare in tutto o in parte i debiti.
L'accordo è raggiunto se sono favorevoli creditori che rappresentano almeno il
60% del debito.
§ Ristrutturazione dei Debiti del Consumatore ex Piano del consumatore: funziona come l'accordo ma non è necessario il parere favorevole dei
creditori ed è riservato esclusivamente a debiti da consumo che non riguardano
attività professionale o d'impresa.
§ Liquidazione Controllata ex Liquidazione del patrimonio del debitore: il debitore e il Gestore individuano i beni da vendere e destinano il
ricavato al pagamento in tutto o in parte dei debiti.
§ L’esdebitazione del debitore incapiente è una procedura a favore dei soggetti
sovraindebitati, introdotta dal Decreto Ristori
All'esito della procedura di gestione
della crisi il debitore che abbia operato con impegno e correttezza può
beneficiare, previa verifica delle condizioni, dell'esdebitazione.
L'esdebitazione comporta la possibilità di lasciarsi alle spalle i vecchi
debiti anche se attraverso la gestione della crisi sono stati pagati solo in
parte.
Chi può
accedere:
§ consumatore
§ imprenditore agricolo;
§ c.d. start
up innovativa.
§ imprenditore sotto soglia art 1 LF (negli ultimi 3 esercizi prima del
deposito della istanza di fallimento: un attivo patrimoniale di ammontare
complessivo annuo non superiore ad € 300.000,00 (trecentomila), ricavi lordi
per un ammontare complessivo annuo non superiore ad euro duecentomila,
ammontare di debiti anche non scaduti non superiore ad euro cinquecentomila;
§ imprenditore sopra soglia art 1 LF ma con debiti inferiori ad € 30.000,00
(trentamila);
§ imprenditore cessato;
§ socio illimitatamente responsabile;
§ professionisti, artisti e altri lavoratori autonomi;
§ società professionali ex L. 183/2011;
§ associazioni professionali o studi professionali associati;
§ società semplici costituite per l'esercizio delle attività professionali;
§ enti privati non commerciali.
